🎓 دبلوم المراجعة الداخلية
← العودة لصفحة الدبلومالمراجعة الداخلية
مكافحة الاحتيال والتحقيقات المالية
206مدمج
ساعات المحاضرات
4
ساعات العملي
4
ساعات التمارين
0
ساعات الاتصال
8
الساعات المعتمدة
3
🎯
الهدف العام من المقرر
يهدف المقرر إلى تنمية قدرة المتدرب على فهم أنواع وأساليب الاحتيال المالي، واستخدام أدوات وتقنيات الكشف عنه، وتطبيق إجراءات التحقيقات المالية وتحليل البيانات والأدلة المرتبطة بها، وإعداد تقارير نتائج التحقيق، واقتراح السياسات والإجراءات الوقائية التي تعزز النزاهة وتحد من مخاطر الاحتيال المالي.
📋
الأهداف التفصيلية للمقرر
1
يميز بين أنواع الاحتيال المالي وأساليبه المختلفة.
2
يطبق أدوات وتقنيات الكشف عن الاحتيال المالي.
3
يجري تحقيقات مالية منظمة وفق المعايير الدولية.
4
يحلل البيانات المالية لتحديد المخالفات والانحرافات.
5
يعد تقارير دقيقة عن نتائج التحقيقات المالية.
6
يقترح سياسات وإجراءات للوقاية من الاحتيال المالي.
📚
خطة الوحدات (النظرية والعملية)
1مقدمة في الاحتيال المالي وأهميته+
1
مقدمة في الاحتيال المالي وأهميته- تعريف الاحتيال المالي وأنواعه
- أثر الاحتيال على الأداء المؤسسي
- القوانين واللوائح المتعلقة بمكافحة الاحتيال
2أساليب وتقنيات الاحتيال المالي+
2
أساليب وتقنيات الاحتيال المالي- الاحتيال المحاسبي والتلاعب بالبيانات
- الاحتيال في المعاملات المالية الداخلية والخارجية
- أساليب الاحتيال الإلكتروني والرقمي
3الرقابة الداخلية وأدوات الوقاية+
3
الرقابة الداخلية وأدوات الوقاية- تصميم نظم الرقابة الداخلية لمكافحة الاحتيال
- الضوابط الوقائية والإجراءات الرقابية
- الضوابط الوقائية والإجراءات الرقابية
4التحقيقات المالية وأساليب التحليل+
4
التحقيقات المالية وأساليب التحليل- جمع الأدلة وتحليل البيانات المالية
- استخدام التحليل الرقمي والإحصائي للكشف عن المخالفات
- إجراء التحقيقات وفق معايير المراجعة الدولية
5إعداد التقارير المتعلقة بالتحقيقات المالية+
5
إعداد التقارير المتعلقة بالتحقيقات المالية- عرض النتائج والتوصيات للإدارة العليا
- صياغة التقارير بشكل دقيق وموضوعي
6استراتيجيات تعزيز النزاهة ومكافحة الاحتيال+
6
استراتيجيات تعزيز النزاهة ومكافحة الاحتيال- استراتيجيات تعزيز النزاهة ومكافحة الاحتيال